一、單位基本概況

（一）主要職能職責

    天水市西秦腔研究院主要職責任務是：負責西秦腔劇種的挖掘、整理、保護和傳承工作；負責西秦腔藝術理論研究，創排推廣優秀劇目；培養地方戲曲藝術人才，保護西秦腔傳承人；加強秦腔藝術交流，參與全國展演和比賽等活動；指導基層秦腔藝術劇團創作、編排和演出工作。

（二）機構設置情況（部門決算單位構成）

天水市西秦腔研究院編制75人，實有人數71人，院內設辦公室、業務科、后勤科、創編科、藝研科5個部門。本單位決算由本級組成。

二、天水市西秦腔研究院2018年度部門決算情況說明

（一）收入決算情況

2018年度，收入總計為1068.40萬元，較2017年度決算數據減少227.47萬元，下降18%。其中：

1.財政撥款收入890.84萬元，為人員經費，占收入總計的83.4%。較2017 年度決算數減少176.05萬元，下降16.5%，主要是源于退休人員進入社保，退休人員經費減少。

2.上級補助收入2萬元，為高層次人才補助經費。較2017 年減少8萬元，下降80%，主要是2017年上級收入是《璇璣圖》創排經費。

3.事業收入175.56萬元，為事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。較2017 年度決算數減少43.42萬元，下降19.8%，主要是本單位根據工作需要開展的專業業務活動及輔助活動所取得的收入有所減少。

4.用事業基金彌補收支差額0萬元，為事業單位在當年的“財政撥款”“事業收入”“事業單位經營收入”和“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位以前各年度收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。較2017年度決算減少73.96萬元，下降100%，主要由于大型演出排導費的減少。

6.上年結轉和結余10.89萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完、結轉到當年或以后年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括部分事業收入、經營收入、其他收入結轉和結余。較2017年度決算增加10.89萬元，主要是大型劇目排導經費的減少。

（二）支出決算情況

2018年度，天水市西秦腔研究院支出為1046.23萬元，較2017年度決算數據減少327.45萬元，下降24%。其中：

基本支出1046.23萬元，占100%，較2017 年度決算數減少327.45萬元，下降24%，主要原因是退休人員經費轉入社保。

（三）財政撥款收入決算情況。

2018年度，天水市西秦腔研究院財政撥款收入總計890.84萬元，與上年相比減少176.05萬元，下降17%。其中：一般公共預算財政撥款收入890.84萬元，與上年相比減少176.05萬元，下降17%；

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況。

2018年度，天水市西秦腔研究院一般公共預算財政撥款支出總計1046.23萬元，與上年相比減少327.45萬元，下降24%；完成年初預算132%，決算數大于預算數的主要原因：源于我單位事業收入。其中：

1.科學技術支出8萬元，占0.08%，主要用于袁丫丫戲曲傳承工作室，完成年初預算100%。

2.文化體育與傳媒支出828.89萬元，主要用于人員經費和日常公用經費的支出，完成年初預算223%，決算數大于預算數的主要源于人員經費增加及演出支出增加。

3.社會保障和就業支出209.34萬元，主要用于退休人員退休費、撫恤金等，完成年初預算61.2%，決算數小于預算數的主要源于退休人員轉入社保。

四、一般公共預算財政撥款基本支出情況說明 

天水市西秦腔研究院2018 年度一般公共預算財政撥款基本支出1046.23萬元，其中：

 1.人員經費707.36萬元，較上年減少163.94萬元，主要是退休人員轉入社保。人員經費用途主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出。

2.日常公用經費183.48萬元，較上年減少25.96萬元，主要是大型演出減少。公用經費用途主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。

五、2018年“三公”經費支出決算說明

1.因公出國（境）經費支出情況

2018年本單位無因公出國（境）費用。

2.公務用車購置和運行費支出情況

2018年本單位無公務用車運行維護費。

3.公務接待費用支出情況

2018年本單位無公務接待費。

六、政府采購支出情況

本單位2018年度政府采購支出總額10.27萬元，其中：政府采購貨物支出10.27萬元。

七、國有資產占用情況

截至2018年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，業務用車1輛。

八、相關專業名詞解釋

例如： 

1.財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。

2.事業收入：指事業單位開展業務活動取得的收入。

3.經營收入：指事業單位在業務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

4.其他收入：指預算單位在“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。

5.用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（即事業單位以前各年度收支相抵后，按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補當年收支缺口的資金。

6.上年結轉和結余：指單位以前年度尚未完成、結轉到本年仍按有關規定繼續使用的資金。

7.一般公共服務（類）紀檢監察事務（款）派駐派出機構（項）：指由紀檢監察部門負擔的派駐各部門和單位的紀檢監察人員的專項業務支出。

8.結余分配：指事業單位按照會計制度規定繳納的所得稅以及從非財政撥款結余中提取的職工福利基金、事業基金。

9.年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年或以后年度繼續使用的資金。

10.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

11.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

12.經營支出：指事業單位在業務之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

13.“三公”經費財政撥款支出：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。其中，因公出國（境）費指單位工作人員公務出國（境）的往返機票費、住宿費、伙食費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位購置公務用車支出及公務用車使用過程中所發生的租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

14.機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料以及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業費、公務用車運行維護費以及其他費用。

15.工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

16.商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位

購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

17.對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

18.其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。